Odsetki ustawowe — kalkulator i aktualne stawki
Policz odsetki dzień po dniu, z automatycznym rozbiciem na okresy, w których obowiązywała inna stopa NBP. Odsetki ustawowe za opóźnienie, kapitałowe, w transakcjach handlowych i od zaległości podatkowych — na aktualnej historii stóp z Narodowego Banku Polskiego.
Ile wynoszą odsetki dziś
Stopa referencyjna NBP wynosi 3,75%, lombardowa 4,25% — obowiązują od 5 marca 2026.
Kalkulator odsetek
art. 481 § 2 K.c. — domyślne przy każdym opóźnieniu w zapłacie, gdy strony nie umówiły się inaczej
Naliczanie od 11 marca 2026 (dzień po terminie) do 6 września 2026 włącznie.
Rozbicie na okresy (1)
| Okres | Dni | Stopa NBP | Stawka odsetek | Odsetki |
|---|---|---|---|---|
| 2026-03-11 – 2026-09-06 | 180 | 3,75% | 9,25% | 456,16 zł |
| Razem | 180 | 456,16 zł |
Wzór dla każdego okresu: kwota × stawka roczna × liczba dni ÷ 365.
Wyliczenie ma charakter orientacyjny i nie jest poradą prawną ani podatkową. O wysokości odsetek w konkretnej sprawie decydują treść umowy, wezwania do zapłaty i przepisy szczególne.
Historia stóp NBP i stawek odsetek
Każda zmiana stopy referencyjnej albo lombardowej od razu zmienia wysokość odsetek — dlatego kalkulator dzieli okres opóźnienia na kawałki. Dane: 94 zmian od 1998-02-26.
| Obowiązuje od | Referencyjna | Lombardowa | Ustawowe za opóźnienie | Ustawowe | Podatkowe |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026-03-05 | 3,75% | 4,25% | 9,25% | 7,25% | 10,50% |
| 2025-12-04 | 4,00% | 4,50% | 9,50% | 7,50% | 11,00% |
| 2025-11-06 | 4,25% | 4,75% | 9,75% | 7,75% | 11,50% |
| 2025-10-09 | 4,50% | 5,00% | 10,00% | 8,00% | 12,00% |
| 2025-09-04 | 4,75% | 5,25% | 10,25% | 8,25% | 12,50% |
| 2025-07-03 | 5,00% | 5,50% | 10,50% | 8,50% | 13,00% |
| 2025-05-08 | 5,25% | 5,75% | 10,75% | 8,75% | 13,50% |
| 2023-10-05 | 5,75% | 6,25% | 11,25% | 9,25% | 14,50% |
| 2023-09-07 | 6,00% | 6,50% | 11,50% | 9,50% | 15,00% |
| 2022-09-08 | 6,75% | 7,25% | 12,25% | 10,25% | 16,50% |
| 2022-07-08 | 6,50% | 7,00% | 12,00% | 10,00% | 16,00% |
| 2022-06-09 | 6,00% | 6,50% | 11,50% | 9,50% | 15,00% |
| 2022-05-06 | 5,25% | 5,75% | 10,75% | 8,75% | 13,50% |
| 2022-04-07 | 4,50% | 5,00% | 10,00% | 8,00% | 12,00% |
| 2022-03-09 | 3,50% | 4,00% | 9,00% | 7,00% | 10,00% |
Cztery rodzaje odsetek — którego użyć
Pułapka transakcji handlowych: stawka zamrożona na pół roku
W Kodeksie cywilnym odsetki zmieniają się w dniu zmiany stopy NBP. W transakcjach handlowych jest inaczej: art. 11b ustawy o przeciwdziałaniu nadmiernym opóźnieniom każe brać stopę referencyjną z 1 stycznia (dla odsetek za pierwsze półrocze) albo z 1 lipca (dla drugiego) i stosować ją przez całe półrocze. Obniżka stóp w marcu nie obniża więc odsetek handlowych aż do lipca. Kalkulator uwzględnia to automatycznie — zobaczysz to w rozbiciu na okresy.
Od kiedy i do kiedy liczyć
Odsetki biegną od dnia następnego po upływie terminu płatności — opóźnienie powstaje dopiero po bezskutecznym upływie terminu (art. 481 § 1 w zw. z art. 476 K.c.). Nalicza się je do dnia zapłaty włącznie; wprost mówi o tym art. 7 ust. 1 ustawy o transakcjach handlowych („za okres od dnia wymagalności świadczenia pieniężnego do dnia zapłaty"). Jeżeli termin płatności wypadał w sobotę, niedzielę lub święto, przesuwa się on na najbliższy dzień roboczy (art. 115 K.c.) — a z nim początek naliczania.
Dlaczego dzielimy na 365
Kodeks cywilny nie zawiera wzoru na odsetki ani przepisu o liczbie dni w roku — wzór dzienny „kwota × stawka × dni ÷ 365" jest praktyką obrotu. Jedyny oficjalny wzór dotyczy odsetek podatkowych: § 2 rozporządzenia Ministra Finansów z 22 sierpnia 2005 r. w sprawie naliczania odsetek za zwłokę definiuje mianownik jako „liczbę dni w roku" równą 365, także w roku przestępnym. Dla odsetek cywilnych stosowanie 366 dni w roku przestępnym bywa bronione w doktrynie, ale nie wynika z żadnego przepisu — dlatego liczymy konsekwentnie przez 365 i mówimy o tym wprost.
Odsetki maksymalne
Umowa nie może przewidywać odsetek wyższych niż dwukrotność odsetek ustawowych (art. 359 § 2¹ K.c.) ani odsetek za opóźnienie wyższych niż dwukrotność odsetek ustawowych za opóźnienie (art. 481 § 2¹ K.c.). Zastrzeżenie wyższych jest w tej nadwyżce bezskuteczne — należą się odsetki maksymalne, a nie umowne.
Najczęstsze pytania
Ile wynoszą dziś odsetki ustawowe za opóźnienie?
9,25% w skali roku — to stopa referencyjna NBP (3,75% od 5 marca 2026) powiększona o 5,5 punktu procentowego, zgodnie z art. 481 § 2 Kodeksu cywilnego.
Czy mogę żądać odsetek, jeśli nie ma o nich mowy w umowie?
Tak. Odsetki za opóźnienie należą się z mocy ustawy — art. 481 § 1 K.c. daje wierzycielowi prawo do nich za sam czas opóźnienia, chociażby nie poniósł żadnej szkody i chociażby opóźnienie było następstwem okoliczności, za które dłużnik odpowiedzialności nie ponosi.
Czy w transakcjach B2B mogę doliczyć coś jeszcze?
Ustawa o przeciwdziałaniu nadmiernym opóźnieniom w transakcjach handlowych przewiduje obok odsetek zryczałtowaną rekompensatę za koszty odzyskiwania należności (40, 70 lub 100 euro w zależności od wartości świadczenia). Ten kalkulator liczy wyłącznie odsetki — rekompensatę dolicza się osobno.
Kiedy przysługuje obniżona stawka odsetek podatkowych?
Gdy podatnik złoży prawnie skuteczną korektę deklaracji w ciągu 6 miesięcy od upływu terminu jej złożenia i zapłaci zaległość w ciągu 7 dni od korekty (art. 56a Ordynacji podatkowej). Wtedy stawka wynosi 50% podstawowej, czyli obecnie 5,25%.
Skąd bierzecie stopy NBP?
Z oficjalnego archiwum Narodowego Banku Polskiego (static.nbp.pl/dane/stopy/stopy_procentowe_archiwum.xml) — pełnej historii podstawowych stóp procentowych od 26 lutego 1998 r., aktualizowanej po każdej decyzji Rady Polityki Pieniężnej. Kalkulator nie ma wpisanych „na sztywno" żadnych procentów: wszystkie stawki wylicza z tej historii i marż z ustaw.
Źródła: Narodowy Bank Polski — archiwum podstawowych stóp procentowych (static.nbp.pl, 94 zmian, ostatnia z 2026-03-05); ustawa z 23 kwietnia 1964 r. — Kodeks cywilny (art. 359, 481, 476, 115); ustawa z 8 marca 2013 r. o przeciwdziałaniu nadmiernym opóźnieniom w transakcjach handlowych (art. 4 pkt 3, art. 7, art. 11b–11c); ustawa z 29 sierpnia 1997 r. — Ordynacja podatkowa (art. 54 § 1 pkt 5, art. 56, 56a–56c); rozporządzenie Ministra Finansów z 22 sierpnia 2005 r. w sprawie naliczania odsetek za zwłokę. Stawki odsetek ogłaszane w Monitorze Polskim. Stan prawny i danych: 2026-08-30.